Система СПАРК содержит структурированные данные по договорам факторинга. Такая информация позволяет оценить деловую практику компании-контрагента, даёт косвенное представление о кредитоспособности и финансовой устойчивости делового партнёра.
Договор факторинга – это соглашение о продаже дебиторской задолженности специализированной организации ради получения денег сейчас, а не потом. Одна из типовых схем такой сделки выглядит следующим образом: поставщик (кредитор) после отгрузки товара на условиях отсрочки платежа переуступает долг покупателя (дебитора) третьему лицу (фактору), чтобы получить 70-90% суммы требований сразу, а не ждать 30-90 дней. После того как покупатель расплачивается, фактор (факторинговая компания или банк) перечисляет поставщику остаток суммы за вычетом собственной комиссии.
Финансовый инструмент широко востребован среди торговых компаний, которые стремятся наращивать продажи за счёт предоставления длительных отсрочек платежа. Они работают с крупными сетями, дистрибьюторами, не боясь кассовых разрывов и утраты ликвидности. Отгружают товар и сразу же получают средства на новый цикл производства или закупки.
Виды факторинга
Существует несколько вариантов договоров под уступку денежного требования:
- Регрессный. В данном виде факторинга риск неплатежа остаётся на поставщике. Именно с него фактор требует деньги, если покупатель не платит вовремя.
- Безрегрессный. Риск неплатежа переходит к фактору. Это более дорогой, но безопасный для продавца вид факторинга, самая настоящая страховка от кассовых разрывов и безнадежных долгов.
- Открытый. Договор, в котором покупатель знает, что в сделке участвует фактор, и платит ему напрямую.
- Закрытый. Факторинг, в котором дебитор не знает о переуступке долга поставщиком. Продавец платит фактору из своих средств после получения денег от покупателя.
Данные по факторингу в СПАРК
СПАРК подгружает сведения по договорам финансирования под уступку денежного требования с портала Федресурс. В карточках компаний-участниц (фактора, клиента, должника) формируется раздел "Факторинг" с детальной информацией. На главной странице раздела по каждой сделке факторинга представлены стороны договора, дата заключения и сумма требований.
По клику на стоимость можно открыть карточку сделки и узнать её учётный номер, основание возникновения, условия договора факторинга и его вид.
Функционал системы также позволяет сформировать базу факторинговых компаний, задав соответствующий вид деятельности в сервисе "Выборки".
Проверка контрагента по параметру участия в факторинге
Представленная в СПАРК информация по договорам факторинга наиболее полезна для оценки финансовых рисков поставщика (клиента фактора). Она позволяет проанализировать такие показатели, как:
- Деловая практика компании. Если факторинг применяется системно, скорее всего, компания имеет высокие обороты, работает с крупными сетями, в целом устойчива. Хаотичное же использование данного инструмента может быть признаком кассовых разрывов, агрессивной финансовой политики, нестабильной платёжной дисциплины.
- Доля уступаемой дебиторки. Если клиент уступает факторам порядка 99% задолженности, можно предположить, что его бизнес критически зависим от внешнего оборотного финансирования. Очевидно также, что такой поставщик теряет маржинальность на комиссиях и процентах факторинговым организациям.
- Структура договоров (с регрессом / без). Если большинство сделок имеет регрессный характер – риски неплатежей на поставщике. В этой ситуации нелишне проверять дебиторов: не являются ли они проблемными, не создают ли рисков дефицита ликвидности и банкротства для поставщика (кредитора).
Вопрос – ответ
- Что такое факторинг простыми словами?
- Факторинг – это продажа третьему лицу прав требования на дебиторскую задолженность ради получения финансирования сегодня, а не через месяц-три. Сторонами договора факторинга выступают фактор (покупатель ДЗ), поставщик (клиент фактора) и должник (дебитор).
- Как заключается договор факторинга?
- Поставщик обращается с заявкой в факторинговую компанию или банк. Прилагает документы, подтверждающие наличие дебиторской задолженности от конкретной компании или ИП. Фактор (финансовый агент) проверяет самого поставщика, предоставленные им документы, оценивает платёжеспособность должника. Если всё в порядке, стороны согласовывают условия и подписывают договор. В зависимости от того, закрытый это или открытый факторинг, поставщик уведомляет либо не уведомляет дебитора о переуступке денежных требований. Фактор предоставляет поставщику финансирование в размере 70-90% от суммы долга. В течение установленного срока дебитор гасит задолженность за поставленный товар или оказанную услугу. Финансовый агент переводит поставщику остаток суммы (10-30%) за удержанием собственной комиссии.
- Есть ли в СПАРК информация по сделкам факторинга?
- Да, система СПАРК содержит сведения по отдельным договорам уступки денежного требования. Информация представлена в разделе "Факторинг" в карточках участников сделки. Она позволяет проанализировать факторинговую активность / нагрузку компании, узнать, кто контрагенты, какие виды факторинга используются, оценить риски.
Для получения сведений о договорах факторинга - войдите в систему или получите бесплатный демо-доступ.